¿Qué es el Cash Flow de una empresa? Aprende a calcularlo y mejorarlo

Cash flow

¿Alguna vez has estado a fin de mes luchando por encontrar dinero para cubrir todos los gastos de tu empresa? ¿Tus gastos son constantemente más altos que tu efectivo disponible?

✅ Si respondiste ¡SI! Lo más probable es que el cash flow empresarial no sea una de tus áreas de especialización.

Pero no te preocupes, no estás solo, muchos propietarios de pequeñas empresas luchan con problemas de cash flow, por varias razones.

Pero aquí te daremos todos los tips que necesitas para que el Cash Flow deje de ser un problema

    1. ¿Qué es el Cash Flow?
    2. ¿Cómo se calcula el cash flow de una empresa?
    3. ¿Qué ventajas tiene calcular el cash flow de una empresa?
    4. ¿Cómo se puede mejorar el cash flow si este no es demasiado óptimo?
    5. Tipos de cash flow
    6. Diferencias entre Resultado y Cash Flow

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¿Qué es el Cash Flow?

Antes de profundizar demasiado en todo lo relacionado con cashflow, tomemos un momento para definir qué es exactamente. En pocas palabras, el cashflow es la cantidad total de dinero que entra y sale de tu negocio.

Cuando tienes más dinero entrando a tu negocio que saliendo tienes un cash flow positivo. Cuando sale más dinero de tu negocio del que entra, tienes un cash flow negativo, a esto también se le denomina estar en números rojos.

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CASH FLOW O FLUJO DE CAJA

¿Cómo se calcula el cash flow de una empresa?

Ahora que ya sabemos que es cashflow, indaguemos un poco en cómo calcularlo.

En la actualidad hay 3 tipos de actividades ideales para calcular el cash flow, para operaciones en tu negocio, para inversión y para financiamiento.

Lo que a nosotros nos interesa en este momento es como calcular el cash flow para nuestra tienda en línea. Entonces nos vamos por la actividad operacional.

✅ Beneficio neto

En primer lugar necesitas conocer el beneficio neto de la empresa. Este es el primer paso para calcular el cash flow.

✅ Amortizaciones

Las amortizaciones representan una depreciación permanente del activo de la empresa debido al uso y el tiempo de este.

Es necesario que tengas este número claro para los siguientes pasos.

✅ Provisiones

Las provisiones hacen referencia a depreciaciones ocasionales relacionadas con imprevistos. Este es otro número que tenemos que tener anotado.

CASH FLOW = ENTRADA DE DINERO – SALIDA DE DINERO

Por otro lado, podemos calcularlo un poco mejor, usando los flujos asociados a la operación. Este se recomienda para empresas que tienen estados financieros al día. En este caso la fórmula para calcular el cash flow es:

CASH FLOW= BENEFICIO + AMORTIZACIONES + PROVISIONES

¿Qué ventajas tiene calcular el cash flow de una empresa?

Puede que no estés del todo convencido de calcular el cash flow de tu empresa porque no lo ves tan necesario ¡ERROR! Hay muchas ventajas y cero desventajas en este proceso.

Primero, muestra la cantidad de dinero real que hay en tu empresa, ¿qué es más importante que eso?

Esto también ayuda a la empresa a proyectar la posición de liquidez monetaria futura, lo que te permite adelantarte a cualquier imprevisto o a mejorar el rendimiento de tu empresa.

El cashflow también actúa como un filtro y es utilizado por muchos analistas e inversionistas para juzgar si una empresa ha preparado los estados financieros correctamente o no, porque si hay alguna discrepancia en la posición de efectivo como se muestra en el balance general y el estado de flujo de efectivo, significa que las afirmaciones son incorrectas.

¿Cómo se puede mejorar el cash flow si este no es demasiado óptimo?

Mejorar el cash flow puede ser un desafío para las pequeñas empresas, pero es totalmente posible, además esto te ayudará a eliminar el estrés y obtener un respiro financiero. Por eso te dejamos algunos tips para que los implementes:

  • Negociar condiciones de pago rápido
  • Ofrecer incentivos a los clientes.
  • Verificar los términos de tus cuentas por pagar
  • Cortar gastos innecesarios
  • Estudia tus patrones de flujo de efectivo
  • Mantener un pronóstico de cash flow

Tipos de cash flow

Existen diferentes tipos de clash flow, el operativo, de inversión y el de financiamiento.

👉 Cash Flow Operativo

Este tipo de cash flow indica las entradas y salidas de dinero de la empresa con relación a tu actividad comercial.

Así pues, se contabilizan los ingresos obtenidos por las ventas efectuadas y los gastos vinculados al proceso de negocio (por ejemplo, pagos a proveedores).

👉 Cash Flow de inversión

Comprar o vender una inversión da como resultado un cash flow negativo o positivo para tu negocio. Al calcular el cash flow, la compra o venta de activos físicos como edificios, terrenos y vehículos se consideran actividades de inversión.

👉 Cash Flow de financiamiento

Es el financiamiento que proviene de los propietarios, inversionistas y acreedores de una empresa. Se clasifica como transacciones de deuda, capital y dividendos en el estado de cash flow.

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Diferencias entre Resultado y Cash Flow

Los dueños de negocios a menudo buscan una métrica única para comprender la salud de una empresa.

Quieren un elemento de línea en un estado financiero para determinar si deben hacer una inversión o cambiar su estrategia comercial. En estos casos, cash flow y los resultados a menudo se enfrentan entre sí. Pero, ¿cuál es más importante?

No hay una respuesta simple a esa pregunta; tanto las ganancias como el cash flow son importantes a su manera. Debes comprender y diferenciar ambas métricas y cómo interactúan entre sí. Por ejemplo, es posible que una empresa sea rentable y tenga un cash flow negativo que obstaculice su capacidad para pagar sus gastos, expandirse y crecer.

Del mismo modo, es posible que una empresa con cash flow positivo y ventas en aumento, no logre aún obtener ganancias, como es el caso de muchas empresas nuevas y en expansión.

Las ganancias y el cash flow son solo dos de las docenas de términos financieros, métricas y proporciones que debes dominar para tomar decisiones conscientes. Obtener una comprensión profunda de los principios financieros clave, te permite avanzar profesionalmente y convertirte en un propietario de un negocio más inteligente.


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¿Te quedaron algunas preguntas acerca del cash flow? Te las respondemos.

¿Cuál es el propósito del cash flow?

El cash flow ayuda a los dueños de negocios, gerentes, ejecutivos, prestamistas y accionistas a comprender si una empresa está generando efectivo o usando efectivo, y el desglose de dónde están ocurriendo esos movimientos de efectivo en la empresa.

¿Cómo se analiza el flujo de caja?

El análisis del cash flow generalmente comienza con el estado de flujos de efectivo, que desglosa los flujos de efectivo en secciones para actividades operativas, financieras y de inversión. El análisis incluye la búsqueda de tendencias, áreas de buen desempeño, problemas de flujo de efectivo y oportunidades de mejora.

¿Cuál es un ejemplo de cash flow?

El cash flow se compone de los gastos realizados como parte del curso ordinario de las operaciones. Ejemplos de estas salidas de efectivo son la nómina, el costo de los bienes vendidos, el alquiler y los servicios públicos.

¿Es el cash flow lo mismo que las ganancias?

La diferencia clave entre cash flow y las ganancias es que mientras que la ganancia indica la cantidad de dinero que queda después de que se hayan pagado todos los gastos, el cash flow indica el flujo neto de efectivo que entra y sale de una empresa.

Acerca del autor

Daniela LyonAutor: Daniela Lyon, periodista y estratega digital. Amante del mundo del Marketing.

 

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