¿Puedo abrir una tienda online sin ser autónomo en 2024?

Descubre las obligaciones que deben cumplir los autónomos para abrir una tienda online en 2024. Infórmate y pon tu negocio en marcha.

 DESCARGO DE RESPONSABILIDAD: Si quieres saber si es posible abrir una tienda online sin ser autónomo, recuerda que esta guía está hecha solo con fines informativos y no constituye asesoramiento legal. Por favor, consulta con un asesor legal profesional para obtener más información sobre la legislación aplicable a los autónomos actualmente. Shopify no es responsable de ninguna manera ante ti por el uso o confianza que le des a esta guía. 

Navegar el laberinto burocrático para poner en marcha un negocio en España puede ser una tarea agotadora. Hay una serie de preguntas que deberás responder para asegurarte de que tu negocio online cumple con toda la legislación: ¿Tengo que darme de alta como autónomo si tengo una tienda online? ¿Tendría suficiente tramitando únicamente mi alta en Hacienda? ¿Cuáles son los nuevos tramos de las cuotas de la seguridad social en 2024? Estas son algunas de las preguntas típicas que puedes estar haciéndote. ¡Hoy saldrás de dudas! 

Este post trata de las obligaciones fiscales aplicables a tiendas online españolas, pero puede dar una idea general de los requisitos para un ecommerce internacional.

Abrir una tienda online es una de las mejores opciones para ganar un dinero extra, o incluso para generar ingresos pasivos y alcanzar la libertad financiera. Todo depende de la dedicación que le prestes, que lógicamente esperarás que se traduzca en ingresos.

Cada vez es más sencillo crear una tienda online. Gracias a plataformas como Shopify, el mundo del ecommerce se ha vuelto accesible para todo el mundo. Pero justo al comenzar su negocio, muchos emprendedores quieren saber si es posible vender en Internet sin tener que pagar la cuota de autónomos.

Estas son las «preguntas del millón»:

1. ¿Puedo abrir una tienda online sin ser autónomo?
2. ¿Cuándo se considera que hay habitualidad o recurrencia en mi actividad?
3. ¿Puedo facturar en 2024 sin estar dado/a de alta como autónomos?
4. ¿Qué problemas puedo tener con la Seguridad Social si no me doy de alta?
5. ¿En qué consiste el sistema de cuotas de la Seguridad Social en 2024?

¿Puedo abrir una tienda online sin ser autónomo?

A raíz del artículo anterior sobre las obligaciones fiscales de una tienda online en España, pueden surgir una serie de dudas respecto a las obligaciones que debes cumplir con la seguridad social para crear una tienda online: ¿Puedo vender en Internet sin ser autónomo? ¿Bastaría únicamente con tramitar mi alta en Hacienda?

Parecen preguntas sencillas, pero como verás a continuación, su respuesta no lo es.

En este caso, prestaremos especial atención a si puedes crear un negocio online sin pagar la cuota de autónomos.

Mientras que Hacienda reclamará que pagues el porcentaje que corresponde a cada venta que realices, la Seguridad Social está interesada en que tramites tu alta como trabajador autónomo, para que así pagues cada mes tu cuota correspondiente.

El Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) “es aquel en el que deben de estar dadas de alta todas aquellas personas que realicen de forma habitual, personal y directa una o varias actividades económicas a título lucrativo, y siempre que el desempeño de esta o estas actividades no estén sujetas a contrato de trabajo por ninguna empresa”, y en el decreto 2530/1970 se establece que: “A los efectos de este régimen especial, se entenderá como trabajador por cuenta propia o autónomo aquel que realiza de forma habitual, personal y directa una actividad económica a título lucrativo, sin sujeción por ella a contrato de trabajo y aunque utilice el servicio remunerado de otras personas”.

En pocas palabras: todas aquellas personas que manejen su propio negocio de manera habitual, convirtiéndolo así en su principal fuente de ingresos.

Esto quiere decir que, a priori, no es posible vender en Internet sin pagar tu cuota como trabajador por cuenta propia. Pero esta afirmación tiene algunos matices. 

Como veremos más adelante, estos supuestos se ven afectados por el cambio a un sistema de cotización por ingresos reales en el RETA. Desde enero de 2024, los trabajadores autónomos en España tienen la obligación de acogerse a unas tablas por tramos según los rendimientos que estimen obtener de su negocio, teniendo luego que ajustar cuentas con la Seguridad Social dependiendo de lo acertada que sea la estimación.  

¿Cuándo se considera que hay habitualidad o recurrencia en mi actividad?

La definición que da la Seguridad Social sobre los conceptos de habitualidad o recurrencia es poco precisa, llevando incluso a la confusión de los emprendedores, que muchas veces quedan a merced de la interpretación de la ley realizada por los propios funcionarios.

En tu caso, si quieres abrir una tienda online sin pagar la cuota como autónomo, a lo que más atención tendrás que prestar es a la recurrencia.

Para la Seguridad Social, la actividad comercial que se realiza en una tienda online conlleva mayor habitualidad que la que pueda darse en una tienda física. Una tienda online te concede la oportunidad de generar ventas las 24 horas del día, siete días a la semana.

Desde este punto de vista, se consideraría para todos los efectos que efectivamente te dedicas a la venta de manera habitual, por lo tanto, tu obligación de darte de alta en el RETA pasaría a depender de los ingresos que te aporte ese negocio como trabajador autónomo.

¿Cuándo sería mi principal fuente de ingresos?

Muchos emprendedores lo único que buscan con la venta online es conseguir un ingreso adicional que complemente su fuente de ingresos principal.

Hasta hace poco, una de las opciones a las que te podías acoger para vender en Internet sin ser autónomo era no superar con tus ventas el salario mínimo interprofesional (SMI) al año.

Con el cambio al sistema de tramos, queda patente que, al no haberse fijado una cuota mínima, no se puede aplicar el criterio de superación del SMI, especialmente al disponer de cuotas para los tramos que están por debajo del salario mínimo interprofesional. Por tanto, únicamente nos debemos centrar en el criterio de recurrencia. 

Como ya hemos indicado, si nuestro negocio nos proporciona ingresos de manera recurrente, no nos quedará más remedio que darnos de alta como autónomos y ajustar las cuotas según fluctúen esos ingresos.

¿Qué hago si solamente quiero hacer ventas esporádicas?

Si estás seguro de que solo vas a realizar ventas de manera esporádica, sin que haya ningún tipo de recurrencia, y, que no vas a superar con tus ventas ni el SMI ni los tramos considerados, tienes la opción de darte de alta solo en Hacienda, en vez de optar por pagar tus cuotas como trabajador autónomo en el RETA.

Ten cuidado: si facturas todos los meses o con una periodicidad similar, por la misma cantidad o parecida, aunque sea poca cantidad, se considerará que estás realizando una actividad habitual y recurrente y podrías tener problemas si no estás dado de alta.

Esta alta exclusiva en Hacienda implica registrarte en el Censo de Empresarios para presentar trimestralmente tus impuestos (aunque no hayas generado ingresos), así como poder emitir facturas.

Recuerda que no puedes emitir facturas a no ser que estés dado de alta en Hacienda

Y te podemos asegurar que esta máxima no da lugar a dudas o a cualquier otro tipo de interpretación. Es obligatorio, ya que tendrás que aplicar los impuestos a tus ventas, ¿no?

¿Puedo facturar en 2024 sin estar dado/a de alta como autónomos?

En principio, es posible facturar sin ser autónomo, es decir, sin que estés dado de alta. Pero habrá que cumplir con una serie de condiciones.

Para facturar sin estar dado de alta en el registro de trabajadores autónomos en España se tienen que cumplir estas 3 condiciones:

1. Estar dado de alta en actividades económicas: es decir, que deberemos cursar el alta en Hacienda, pero no en la Seguridad Social. Para ello, habrá que presentar el modelo 036 o 037 (su versión simplificada).
2. Actividad no habitual: otro requisito importante es que la actividad que lleves a cabo no sea habitual. La idea es que se entienda que es una especie de ingreso extra, algo no habitual. Puedes tener problemas en el caso de que haya una cierta recurrencia.
3. Cantidad de ingresos máxima: tampoco puedes generar ingresos que sean superiores al SMI. Ten en cuenta que el SMI ha sufrido varias modificaciones a lo largo de estos últimos años.

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¿Qué problemas puedo tener con la Seguridad Social si no me doy de alta?

Si empezaras a vender en tu tienda online sin darte de alta como autónomo, con o sin alta en Hacienda, y después la Seguridad Social considera que en realidad sí tendrías que haberte dado de alta en el RETA, pueden reclamarte las cuotas de autónomo que no has ingresado desde que iniciaste tu actividad, con un recargo del 20 % como interés por demora.

Es esencial que busques asistencia legal antes de poner en marcha tu negocio para no encontrarte con ningún tipo de problemas a la hora de ponerlo en marcha.

Un buen consejo a tener en cuenta, es que te aproveches de las bonificaciones que existen en la Seguridad Social para pagar cuotas reducidas como autónomo. Ejemplos habituales son la tarifa plana inicial, o la bonificación para trabajadores que tienen un contrato por cuenta ajena.

¿En qué consiste el nuevo sistema de cuotas de la Seguridad Social en 2024?

En 2023, el gobierno anunció una reforma de la ley de autónomos que introdujo un nuevo sistema de cuotas de la Seguridad Social basado en los ingresos reales. A partir de enero de 2024, los trabajadores autónomos deben cotizar según una serie de tramos definidos por los rendimientos de su actividad.

Entre otros cambios, como la simplificación administrativa, o la mejora de coberturas sociales para los trabajadores por cuenta propia, esta ley prevé una adaptación progresiva de las cotizaciones a lo largo de los próximos años, con una reducción de las cuotas en los tramos más bajos y un aumento en los tramos más altos. En la página de Infoautónomos podrás encontrar información detallada sobre las modificaciones a las cuotas de la seguridad social. A continuación tienes las tablas que nos ofrecen con las cuotas y tramos para 2024 y 2025.

Fuente: Infoautónomos

Además, los emprendedores autónomos tendrán la posibilidad de ajustar su cuota según estimen sus ingresos, y al finalizar el año fiscal podrán ajustar sus cuentas con la Seguridad Social.

Estos cambios pretenden ofrecer un marco más justo y una simplificación administrativa para favorecer la sostenibilidad del empleo autónomo.

Si tienes una tienda online, esta ley simplifica la gestión de tus obligaciones con la seguridad social, a la vez que promueve una mayor flexibilidad financiera y seguridad en tu actividad económica.

Aspectos clave para emprendedores online

En resumen, si estás pensando en abrir un negocio online, es necesario que comprendas las regulaciones sobre las cotizaciones que debes cumplir como trabajador por cuenta propia, y los cambios que se han efectuado. Como has podido leer, la reforma de la ley de autónomos introduce un sistema de cuotas basadas en los ingresos reales, lo que permite una mayor flexibilidad, simplificando la gestión de tus obligaciones fiscales y mejorando las coberturas sociales a las que podrás acceder como trabajador autónomo. 

Preguntas frecuentes sobre el alta en autónomos

¿Cuáles son las instituciones implicadas en el alta en autónomos?

Son dos: la Agencia Tributaria y la Seguridad Social

¿Qué dice la Seguridad Social sobre quién debería darse de alta como autónomo?

El alta como autónomo es obligatoria para toda aquella persona mayor de 18 años que de manera habitual, personal y directa, realice una actividad económica con ánimo de lucro y no esté sujeta a un contrato de trabajo.

¿Cuándo se considera que hay habitualidad o recurrencia en mi tienda online?

Para la Seguridad Social, la actividad comercial que se realiza en una tienda online conlleva mayor habitualidad que la que pueda darse en una tienda física. Por tanto, resulta complicado considerarla como actividad esporádica y deberá pagar las cuotas que se aplican a todos los trabajadores por cuenta propia.

¿Cuándo podemos decir que no necesitas darte de alta como autónomo teniendo un negocio propio?

Una de las premisas a las que tradicionalmente podías acogerte para no darte de alta como autónomo al abrir tu tienda online era no superar con tus ventas el salario mínimo interprofesional (SMI), sin embargo, con los últimos cambios en la legislación, esta premisa podría no resultar la más recomendable, sobre todo existiendo tramos de cuotas para ingresos por debajo del SMI.