Kleinunternehmen gründen: Dein Guide zum Erfolg

Du willst den Schritt in die Selbstständigkeit wagen? In diesem Beitrag findest du alle wichtigen Informationen, die du benötigst, um ein Kleinunternehmen zu gründen.

Selbstständigkeit heißt bekanntlich, selbst und ständig zu arbeiten. Vor allem aber nimmt man es im E-Commerce mit Internet-Riesen wie Amazon, eBay und Alibaba auf. Um nicht gleich mit dem eigenen Kleinunternehmen Schiffbruch zu erleiden, braucht es also eine Menge Mut und Können. 

Wieso immer mehr Unternehmerinnen und Unternehmer trotz dieser Vorurteile ein Kleinunternehmen gründen und warum der große Kuchen des Internets noch längst nicht aufgeteilt ist, erfährst du in diesem Beitrag. Außerdem verraten wir dir, was ein Kleinunternehmen auszeichnet, was du beim Unternehmen gründen beachten musst, die Unterschiede zum Kleingewerbe und warum gerade kleine Onlineshops den Großen immer öfter ein Schnippchen schlagen.

Kleinunternehmen gründen: Das Wichtigste auf einen Blick

• Selbstständigkeit anmelden
• geschätzter Umsatz im Gründungsjahr liegt unter 25.000 €
• geschätzter Umsatz im Folgejahr liegt unter 100.000 €
• Kleinunternehmerregelung beim Finanzamt anmelden
• Alle Rechtsformen möglich

Raus aus den Zwängen: Wieso Menschen selbstständig werden

Beginnen wir mit der grundlegenden Frage: Warum wagen so viele den Sprung ins kalte Wasser und gründen ihr eigenes Kleinunternehmen? Eine umfassende Antwort liefert die Bildungsplattform Jugend Gründet. Laut dieser existieren fünf wichtige Gründe für Selbstständigkeit.

1. Der Wunsch nach Selbstbestimmung

Für immer mehr Menschen gehört auch die Selbstbestimmung im Beruf zu einem erfüllten Leben. Einfach abzuarbeiten, was der Chef einem vorgibt, und sich täglich mit unliebsamen Kolleg:innen herumzuschlagen, passt daher für viele nicht mehr ins Bild.

Erfahre, worauf du in puncto Dropshipping Steuern achten musst.

2. Eigene Ideen Realität werden lassen

Kommt dir spontan der Einfall für eine alles verändernde App oder die Dienstleistung, auf die die Welt gewartet hat, dann ist die Selbstständigkeit meist der attraktivste, erfolgversprechendste und kürzeste Weg zu ihrer Umsetzung.

3. Den Geldbeutel füllen

Egal, wie gut dein Gehalt in einem Angestelltenverhältnis auch sein mag, irgendwann stößt du dort an ein Limit, das für Selbstständige nicht existiert. Oder anders gesprochen: Bezos, Musk und Gates haben es nicht zum Milliardär gebracht, indem sie sich jeden Monat ihren Lohnzettel abgeholt haben.

4. Frei die eigene Zeit einteilen

Gründest du dein eigenes Business, kannst du selbst bestimmen, wann und wie viel du arbeiten möchtest. Bist du ungebunden und hast jede Menge Energie, kniest du dich vielleicht auch am Wochenende ins Geschäftsleben. Hast du kleine Kinder und wünschst dir mehr Zeit mit ihnen, schraubst du deinen Einsatz ein wenig zurück.

5. Schluss mit der Arbeitslosigkeit

Abschließend bildet eine Gründung für viele Menschen die Chance, endlich wieder ein geregeltes Einkommen zu beziehen. Selbstständigkeit bietet die Gelegenheit für einen beruflichen Neuanfang – im eigenen Tempo, nach den eigenen Regeln und mit den eigenen Ideen.

Wann ist man Kleinunternehmer:in?

Nun kennst du ein paar Gründe für Selbstständigkeit, doch wie fängt man am besten an? Stehst du noch ganz am Anfang und möchtest eventuell sogar nur nebenberuflich einer selbstständigen Tätigkeit nachgehen, reicht es vermutlich aus, wenn du dich für die Kleinunternehmerregelung entscheidest und als sogenannter Kleinunternehmer bzw. Kleinunternehmerin beginnst.

Dazu eine kurze Begriffsklärung, um Missverständnisse zu vermeiden. Wir reden von Kleinunternehmer:innen als steuerliche Regelung und nicht vom Kleinunternehmen als Unternehmensbegriff der EU. Als Kleinunternehmer:in meldest du beim Finanzamt bei deiner Gründung die Kleinunternehmerregelung nach § 19, 1 Umsatzsteuergesetz (UStG) an. Damit musst du keine Umsatzsteuer erheben. Du kannst also mit geringeren Preisen als deine Konkurrenz starten, da deine Kundschaft keine Mehrwertsteuer zahlen muss. Das bedeutet für dich natürlich auch einen geringeren Verwaltungsaufwand, da auch die Umsatzsteuervoranmeldung wegfällt.

Kleinunternehmen gründen in 4 Schritten

1. Erstellung eines Businessplans: Vor allem, wenn du Investorinnen und Investoren von deiner Idee überzeugen und für dein Unternehmen gewinnen willst, ist ein Businessplan essenziell. In ihm stellst du deine Ziele und Strategien vor und beschreibst, was du für die Gründung deines Unternehmens benötigst.

2. Aufsetzen eines Gesellschaftervertrages: Gründest du allein, kannst du diesen Schritt überspringen. Im Falle einer GbR, an der mindestens zwei Gesellschafter:innen beteiligt sind, solltest du mit deinen Partner:innen einen Gesellschaftervertrag aushandeln.

3. Gewerbeanmeldung: Es folgt der Gang zum zuständigen Gewerbeamt. Für die Anmeldung fallen Kosten in Höhe von 20 bis 60 Euro an. Die Anmeldung ist immer mit Erfassung bei der zuständigen Handels- bzw. Handwerkskammer (IHK und HWK), sowie bei den Berufsgenossenschaften verbunden. Freiberufler:innen müssen kein Gewerbe anmelden. 

4. Beantragung einer Steuernummer: Beim Gewerbeamt erhältst du in der Regel einen Fragebogen zur Steuerlichen Erfassung vom Finanzamt. Alternativ kannst du den Fragebogen auch über das Online-Portal ELSTER ausfüllen. Besonders wichtig sind die Punkte 7.1 und 7.3 im Formular.

In 7.1 schätzt du deine Einnahmen für das Gründungs- und das Folgejahr. Bis zum 31.12. lagen diese beiden Grenzen bei 22.000 Euro für das Gründerjahr und 50.000 für das darauffolgende Jahr. Mit dem 01.01.2024 wurden die Umsatzgrenzen auf 25.000 Euro für das erste und 100.000 Euro für das zweite Jahr angehoben.

Mit 7.3 bestätigst du, dass du von der Kleinunternehmerregelung Gebrauch machen möchtest. 

Hinweis: Entscheidest du dich beim Gründungsprozess bei Punkt 7.3 gegen den Status als Kleinunternehmer:in, bist du für fünf Jahre an diese Entscheidung gebunden. Diesem Passus solltest du also unbedingt Beachtung schenken!

Was ist der Unterschied zwischen der Kleinunternehmerregelung und dem Kleingewerbe?

Die Begriffe Kleinunternehmer:in, Kleinunternehmerregelung und Kleingewerbe werden oft synonym verwendet, sollten aber nicht verwechselt werden. Als Kleinunternehmer:in gilt, wer sich für die Kleinunternehmerregelung gemeldet hat, die über das Umsatzsteuergesetz geregelt wird. Ein Kleingewerbe wird hingegen über das Handelsgesetzbuch geregelt und betrifft dich, sofern du ein Gewerbe anmelden möchtest, ohne im Handelsregister eingetragen zu werden.

Du kannst also Kleinunternehmer:in sein und ein Kleingewerbe führen, allerdings ist beides nicht Voraussetzung für das jeweils andere.

Exkurs: Voraussetzungen für ein Kleingewerbe

In diesem Beitrag geht es uns nicht vorrangig um eine Definition des Kleingewerbes. Da der Begriff aber in enger Beziehung zur Kleinunternehmerreglung steht und du bei der Existenzgründung womöglich zur selben Zeit von beidem Gebrauch machst, macht es wahrscheinlich Sinn, die Voraussetzungen des Kleingewerbes zu klären. 

Wenn dein Umsatz und dein Gewinn innerhalb eines Jahres 600.000 EUR, respektive 60.000 EUR nicht überschreiten, ist dein Kleingewerbe von der doppelten Buchführung befreit. 

Deine Kleingewerbe-Checkliste:

• Anmeldung über das Gewerbeamt
• Umsatz liegt jährlich unter 600.000 €
  oder
  Gewinn liegt jährlich unter 60.000 € (§ 141 Abgabenordnung)
• Rechtsform: Einzelunternehmer:in oder GbR (§ 140 Abgabenordnung)
• Keine doppelte Buchführung nötig

Ein Kleinunternehmen nebenberuflich gründen - warum?

Die Anmeldung als Kleinunternehmer:in ist keine Pflicht, wenn dein Umsatz unter 25.000 € liegt. Du kannst frei entscheiden, ob du dich für oder gegen die Kleinunternehmerregelung entscheidest, daher listen wir dir hier ein paar Gründe für Selbstständigkeit als Kleinunternehmer:in auf.

Möchtest du erst einmal mit einem Nebenjob starten, statt dich direkt in Vollzeit selbstständig zu machen und viel an Privatkund:innen verkaufen, kannst du von der Kleinunternehmerregelung profitieren. Startest du nebenberuflich, kannst du zunächst schauen, wie das Geschäft läuft und später in das Regelunternehmertum wechseln. Dies ist erst verpflichtend, übersteigt dein Umsatz jährlich 25.000 €. Dann giltst du ab dem Folgejahr als Regelunternehmer:in.

Musst du für dein Unternehmen große Investitionen tätigen, kann dir der vermeintlich steuerliche Vorteil allerdings ein Schnippchen schlagen. Du musst zwar keine Umsatzsteuer erheben und damit deiner Kundschaft keine Mehrwertsteuer berechnen, andererseits darfst du die Mehrwertsteuer, die bei deinen eigenen Ausgaben anfällt, auch nicht beim Finanzamt geltend machen. Überlege dir also vor der Gründung, ob du zu Beginn viel investieren musst, um arbeiten zu können.

Sollte deine Zielgruppe Geschäftskundschaft sein, löst sich der steuerliche Vorteil ebenfalls schnell in Luft auf, da diese die Mehrwertsteuer ohnehin geltend machen können. Hier hättest du also gegenüber der Konkurrenz keinen direkten Vorteil. Außerdem kann es sein, dass du als Kleinunternehmer:in weniger ernst genommen wirst.

Zusammengefasst: Verkaufst du hauptsächlich an Privatkund:innen, musst keine oder nur wenige Investitionen zu Beginn tätigen und willst nebenberuflich erst einmal die Luft der Selbstständigkeit schnuppern, ist das Kleinunternehmertum genau das Richtige für dich.

Welche Rechtsformen kommen infrage?

Wenn du ein Kleinunternehmen (KMU) gründen möchtest, stehen dir fast alle Rechtsformen offen. Du hast die Möglichkeit, als Einzelunternehmer:in zu starten, als GbR, mit einem Partner bzw. einer Partnerin, eine UG oder GmbH zu gründen. Jede dieser Rechtsformen hat ihre Vorteile, überlege deshalb genau, für welche du dich entscheiden willst.

Wir haben für dich alle Rechtsformen im Überblick zusammengestellt, um dir die Entscheidung zu erleichtern.

Buchführung für Kleinunternehmer:innen

Grundsätzlich gilt für Kleinunternehmer:innen keine Pflicht zur doppelten Buchführung. Das gilt auch für Kleingewerbe, da diese nicht im Handelsregister eingetragen sind. Allerdings lohnt es sich immer, Ausgaben und Einnahmen im Blick zu behalten. Einerseits willst du sicher über deine finanzielle Situation Bescheid wissen, andererseits bist du auch ohne doppelte Buchführung zur Gewinnermittlung verpflichtet. Diese geschieht im Rahmen deiner Einkommenssteuererklärung in Form einer Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR). 

Für eine bessere Übersichtlichkeit kann es sich lohnen, die Finanzströme deiner selbstständigen Tätigkeit auf ein separates Geschäftskonto auszulagern und von deinen privaten Zahlungsflüssen zu trennen. 

Rechnungen schreiben als Kleinunternehmer:in

Als Kleinunternehmer:in musst du nicht nur bei der Anmeldung einiges beachten. Es ist auch besonders wichtig, dass du auf deinen Rechnungen auf deinen Status als Kleinunternehmer:in aufmerksam machst.

Dieser Hinweis kann beispielsweise so aussehen:

• „Der Rechnungsbetrag enthält keine ausgewiesene Umsatzsteuer. Grund hierfür ist §19 UStG – Kleinunternehmerregelung“

• „Gemäß §19 UStG wird für diesen Rechnungsbetrag keine Umsatzsteuer berechnet.“

Eine vorgegebene Formulierung für Rechnungen von Kleinunternehmer:innen gibt es nicht. Bedenke aber, dass auch hier die gleichen Regelungen wie für normale Rechnungen gelten.

In diesem Beitrag zeigen wir dir alles, was du wissen musst, wenn du eine korrekte Rechnung schreiben möchtest.

Geschäftsideen für Kleinunternehmer:innen

Um eine gute Geschäftsidee zu entwickeln, solltest du dich für die Sache begeistern, über die nötigen Fähigkeiten verfügen und strategisch denken. Auch der Zeitpunkt ist besonders wichtig. Mit der richtigen Idee und der richtigen Umsetzung steht deinem Start in die Selbstständigkeit nichts mehr im Weg!

Wir haben einige Geschäftsideen für Kleinunternehmen zusammengefasst:

• Einen Blog einrichten
• Online-Kurse anbieten
• Coaching
• Onlineshop starten
• Podcast starten
• Print-on-Demand-Produkte verkaufen
• Influencer werden
• Virtuelle:r Assistent:in (VA) werden
• Hochzeitsfotografie
• Texter:in werden
• etc.

Es gibt unzählige Möglichkeiten und Ideen, mit denen du dein Kleinunternehmen gründen kannst. Wenn du auf der Suche nach mehr Inspirationen bist, empfehlen wir dir diese Blogbeiträge:

• Die besten Geschäftsideen: 20 Strategien für mehr Geld in 2025
• Was zeichnet eine gute Geschäftsidee aus? Fragen zur Orientierung und zum Start
• Online Geld verdienen: 25 Ideen - effektiv & seriös
• Geld verdienen von zu Hause: Top 10 Heimarbeit-Ideen in 2025

Ein Minenfeld: Wo Gefahren lauern

Bevor du nun allerdings losziehst und dein eigenes Kleinunternehmen gründest, möchten wir dich in deinem Eifer ein klein wenig bremsen. Denn wie immer, wenn es ums Geschäftliche geht, erwartet dich der ein oder andere Fallstrick. Daher von uns folgende Hinweise:

Unterschätze die Arbeit nicht

Stell dich darauf ein, zu Beginn deiner Karriere ordentlich Klinken putzen zu müssen. Influencer kontaktieren, (digitale) Messen besuchen, die sozialen Medien bespielen – all das gehört zu deinen Aufgaben. Auch das Tagesgeschäft wie Pakete packen und zur Post bringen, neue Ware ordern und Produkte einpflegen wird zunächst an dir hängen bleiben.

Wähle das richtige Produkt

Entscheide dich für eine Nische, in der du dich wirklich zu Hause fühlst. Denn egal wie groß, klein oder abgefahren deine Zielgruppe auch ist – wenn du ein Teil von ihr bist, brennst du für deine Mission, bist vermutlich Expert:in für deine Produkte und sprichst die Sprache deiner Kundschaft.

Vergiss die Zahlen nicht

Nur wenn du alle Zahlen im Blick behältst und klug wirtschaftest, kannst du dein junges Unternehmen zum Erfolg führen. Mache dich auch darauf gefasst, dass du zu Beginn deiner Karriere investieren musst, bevor dein Geschäft Gewinne abwirft. Denn bekanntlich kommt von nichts auch meistens nichts.

Startschuss für eine neue Existenz

Wenn du uns also fragen würdest, ob es momentan an der richtigen Zeit ist, dein eigenes Kleinunternehmen zu gründen, dann lautet unsere Antwort trotz der erwähnten Gefahren bedingungslos: Ja!

Im Internet ist noch viel Platz für clevere Ideen, einzigartige Produkte und charmante Storys. Sicher, anfangs wirst du vermutlich nicht gleich das dicke Geld mit deinem Geschäft einfahren, aber mit ein wenig Fleiß und gutem Kundenservice steht dein Business schnell auf eigenen Füßen. Vergiss nur nicht, die verflixten Zahlen im Blick zu behalten.

Und jetzt bleibt uns nichts Anderes übrig, als dir alles Gute bei deiner eigenen Erfolgsgeschichte zu wünschen! Wir sehen uns im Netz.

Häufig gestellte Fragen zu Kleinunternehmen gründen

Was kann ich als Kleinunternehmer:in steuerlich absetzen?

Als Kleinunternehmen kannst du, genau wie alle anderen Unternehmen, alles steuerlich absetzen, was du zum Arbeiten brauchst. Dazu gehören beispielsweise Personalkosten, Kosten für Waren und Dienstleistungen sowie Abschreibungen. Nicht absetzbar hingegen ist die gezahlte Umsatzsteuer.

Wie viel darf ich als Kleinunternehmer:in verdienen?

Die Umsatzgrenze der Kleinunternehmerregelung liegt bei 25.000 € im Jahr. Überschreitest du diesen Umsatz in einem Jahr, giltst du im darauffolgenden als Regelunternehmer:in und fällst nicht mehr unter die Kleinunternehmerregelung.

Was für Kosten habe ich als Kleinunternehmer:in?

Für die Gründung mit dem Status Kleinunternehmer:in fallen keine gesonderten Kosten an, da du dich lediglich für die Kleinunternehmerregelung meldest. Als Kleinunternehmer:in rechnest du mit allen Kosten, die eine Gründung mit sich bringt. Diese sind abhängig von deiner Branche, deiner gewählten Rechtsform und deinen Begleitkosten.

Was brauche ich, um ein Kleinunternehmen zu gründen?

Um dich als Kleinunternehmer:in selbstständig zu machen, benötigst du einen Gewerbeschein, den du bei deinem örtlichen Gewerbe- bzw. Bürgeramt beantragen kannst. Dabei musst du mit Kosten um die 20 bis 60 Euro rechnen.

Was ist besser: Kleinunternehmer:in oder Kleingewerbe?

Es ist ohne Probleme möglich, dass du gleichzeitig ein Kleingewerbe betreibst und Kleinunternehmer:in bist. So kannst du dir sehr viel Büroarbeit sparen und dich auf deine Kernkompetenzen konzentrieren. Als Kleinunternehmer:in kannst du dir die Umsatzsteuer erleichtern – mit steigenden Einnahmen verlässt du dann den Kleinunternehmer-Status. Mit einem Kleingewerbe sparst du dir eine Menge Arbeit bei der Buchhaltung – auch diese wird erst komplexer, wenn dein Unternehmen wächst.